Dostanete s paušální daní hypotéku? Bude to těžší

Paušální daň může drobným živnostníkům a dalším podnikatelům usnadnit administrativu. Když ale půjdou žádat o úvěr, typicky třeba o hypotéku, může jim situaci zkomplikovat.

Podnikatelé běžně dokládají své příjmy v bance daňovým přiznáním za předchozí rok či dva. OSVČ uplatňující paušální daň ale přiznání nepodávají a své příjmy budou muset doložit jinak. Nejčastěji výpisy z bankovních účtů a daňovou evidencí, z nichž si banky udělají představu o ročních tržbách žadatele. Bude se ale hodit i poslední podané přiznání.

„V roce 2022 od klientů budeme vyžadovat daňové přiznání za rok 2020, abychom věděli, že obraty deklarované klientem za rok 2021 zhruba odpovídají tomu, co klient vydělal v roce 2020. Dále přehled daňové evidence a výpisy z účtu s podnikatelským platebním stykem za posledních šest měsíců, abychom porovnali, zda odpovídají doložené daňové evidenci,“ říká Filip Hrubý, mluvčí České spořitelny. A doplňuje, že takto doložené obraty bude banka krátit koeficientem odvětví, který stanovila.

Komerční banka bude v první polovině roku 2022 u živnostníků, kteří paušální daň využili už v roce 2021, vycházet primárně z daňového přiznání za rok 2020. Jak bude k záležitosti přistupovat v druhé polovině roku, to zatím analyzuje. „Naším cílem je nastavit takové procesy, abychom byli schopni příjmy standardně akceptovat. Nelze však vyloučit, že v individuálních případech nebude možné příjem klientů s paušální daní standardně akceptovat,“ říká mluvčí Michal Teubner.

Mluvčí UniCredit Bank Petr Plocek varuje, že pokud žadatel o úvěr nebude vést evidenci nebo nedoloží bankovní výpis finančních transakcí z podnikatelského účtu, nebude banka schopna posoudit jeho úvěruschopnost, a tedy ani poskytnout hypotéku. UniCredit Bank bude vyžadovat i doložení plateb paušální daně.

Zajímavost :  Novým kandidátem na ministra průmyslu a obchodu je člen vedení Erste Group Jozef Síkela

Můžou se objevit i limity pro podnikatele s paušální daní. „Dá se předpokládat, že banky pro paušalisty stanoví nějaké maximální výše splátek a celkového úvěrového zatížení,“ říká mluvčí ČSOB Patrik Madle.

Moneta Money Bank uvádí, že to u ní budou mít snazší lidé, kteří v této bance mají svůj hlavní účet. „U takových podnikatelů vidíme, jak jim stoupají či klesají tržby a jaké mají oproti tomu výdaje. Tato metoda je pro nás výrazně přesnější, a i mnohem aktuálnější než daňové přiznání, které zdaleka nemusí vypovídat o tom, jak na tom náš klient aktuálně je,“ upřesňuje mluvčí Zuzana Filipová. Podobně postupují všechny banky. „Pro stávající klienty v režimu paušální daně – kteří vedou platební styk v naší bance – máme připravené úvěrové limity, které nevyžadují ze strany klienta další administrativu,“ říká Madle z ČSOB.

Přesnější odpovědi z bank zatím nedostanete, na detailech leckde teprve pracují. „Nevidíme překážku v tom, že někdo bude platit daň paušálním způsobem a tedy i těmto žadatelům naše produkty budeme nadále poskytovat. Přesnou podobu ještě řešíme, ale předpokládáme, že takové žádosti budeme řešit individuálně s každým klientem,“ odpovídá Jakub Heřmánek, mluvčí Fio banky. „Aktuálně připravujeme úpravy stávající metodiky tak, abychom tyto žadatele o hypotéku nebo půjčku mohli posuzovat na základě jejich čistého příjmu, a nikoliv na základě daňového přiznání,“ říká za Air Bank Roman Macháček.

Zajímavost :  Benzin a nafta trápí dopravce. Aktuální cena v Česku a ve světě

Podle hypotečního speciality Tomáše Rusňáka se dá počítat s tím, že banky budou u lidí s paušální daní počítat s příjmem z obratu, který kvůli obezřetnosti krátí. Pro žadatele o úvěr to není dobrá zpráva.

„Banky většinou akceptují kolem 20 % z obratu. OSVČ s paušální daní mají příjmy do milionu ročně, tím pádem je pro banku jejich roční příjem maximálně 200 tisíc korun – to je strašně málo. Pokud banky model nijak neupraví a nezvýší procento podílu, bude to pro OSVČ uplatňující paušální daň hodně nevýhodné,“ říká Rusňák.

Když tedy uvažujete o paušální dani a zároveň víte, že si v příštích měsících či letech chcete brát úvěr, měli byste zvážit, zda paušální daň neodložit na dobu, až budete mít úvěr sjednaný.

Co by měli dělat podnikatelé, kteří se k paušální dani už přihlásili, ale teď mají zájem třeba o hypotéku? „Pomůže i spolužadatel, ale hlavní je evidence příjmů. Příjmy získané bokem, banky neakceptují,“ doporučuje Rusňák.

K paušální dani se mohli podnikatelé, neplátci DPH s příjmem do jednoho milionu korun ročně, přihlásit poprvé na rok 2021. Novinky využilo více než 70 tisíc lidí. Nyní, do 10. ledna 2022, se mohou hlásit zájemci o paušální daň, kteří s ní chtějí začít od začátku příštího roku. Paušální daň se obecně vyplatí těm, kdo mají vyšší příjmy a neuplatňují více daňových slev. Podrobnější návod i s kalkulačkou jsme vydali nedávno.

Zajímavost :  ESG by mělo být velkým tématem českého předsednictví Evropské unii, říká Jan Růžička

Díky institutu paušální daně nemusí podnikatel podávat daňové přiznání ani přehled o příjmech a výdajích na zdravotní pojišťovnu a sociálku. Zároveň měsíčně státu odvádí pouze jednu platbu (za rok 2021 je to 5469 Kč, v roce 2022 to bude 5994 Kč), která zahrnuje daň z příjmu i odvody na sociální a zdravotní pojištění.

Co je výhodné pro vás? Spočítejte si na kalkulačce paušální daně pro rok 2022:

Kateřina Jungvirtová

 Další články autora.

Jiří Hovorka

Autor článku Jiří Hovorka

O osobních financích píše od roku 2009. Začínal v Měšci, pak se stejným tématům věnoval v Aktuálně.cz, po sloučení s vydavatelstvím Economia se jeho texty objevovaly i v Hospodářských novinách. Dlouhodobě se věnuje důchodům,… Další články autora.

Vytisknout

Celý článek zde | Podnikání za 500 Kč ? – ANO